Penningtvätt är en avgörande del av kriminellas legitimering av vinster från olaglig verksamhet. Myndigheternas arbete för att motverka penningtvätt är därför en viktig hörnpelare i samhällets kamp mot den organiserade brottsligheten.
Uppfinningsrikedomen bland de kriminella är stor när det gäller att tvätta svarta pengar vita. Det pågår ofta över nationsgränserna och kan förekomma i olika sammanhang. Det gör bilden komplex och svårhanterad.
Statens arbete för att motverka penningtvätt och finansiering av terrorism regleras av EU:s penningtvättsdirektiv och den svenska lagen om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Grunden för lagstiftningen bygger på FATF:s rekommendationer (se faktarutan).
